Банки - основные участники рынка капиталов

Банк является одной из сторон отношений, которая в определенной сделке на рынке капиталов выступает как кредитор, или как заемщик.

В зависимости от экономического содержания основные виды деятельности коммерческих банков подразделяют на две группы.

Пассивные операции-обеспечивают формирования ресурсов банка, необходимых ему, кроме собственного капитала, для обеспечения ликвидности и получения запланированного дохода.

К пассивным операциям относятся:

• привлечение средств на депозитные счета (текущие, срочные, сберегательные и др..)

• недепозитные привлечения средств (получение займов на межбанковском рынке, займов Центрального банка, выпуск банковских облигаций, векселей и других обязательств).

Основной вид пассивных операций - привлечение средств на банковском счета всех видов. Эти средства называются депозитами, а операции - депозитными.

Активные операции - связанные с размещением банком собственных и привлеченных средств для получения дохода и обеспечения своей ликвидности.

К активным операциям относятся:

• операции по предоставлению кредитов (кредитные операции);

• вложения в ценные бумаги;

• формирование кассовых остатков и резервов;

• формирование других активов (формирование основных средств - зданий, оборудования и т.д.).

Ключевой вид активных операций - кредитные, которые обеспечивают большую часть доходов многих банков. Это важный источник средств для экономики.

Банковский кредит - это форма кредита, при которой средства предоставляются взаймы банками. Банковский кредит - необходимый инструмент стимулирования экономики, без которого не могут успешно работать товаропроизводители.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются:

♦ временно свободные средства государства и лиц, на добровольной основе переданы финансовым посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли. Они отражаются на депозитных счетах в соответствующих коммерческих банках и обеспечивают владельцам фиксированный доход в виде процентов по вкладам;

♦ средства, временно высвобождающихся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала.

По срокам пользования банковские кредиты классифицируют как:

♦ среднесрочные, краткосрочные, долгосрочные;

♦ до востребования;

♦ просроченные, срок пользования которыми истек;

♦ отсроченные, для которых по просьбе заемщика был перенесен срок погашения.

В зависимости от обеспечения кредиты могут быть: обеспеченные и бланковые (необеспеченные).

Среди обеспеченных кредитов по видам обеспечения выделяют:

♦ обеспеченные залогом;

♦ гарантированы;

♦ с другим обеспечением.

Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.

По методам предоставления кредитов выделяют:

♦ в разовом порядке;

♦ соответствии с открытой кредитной линии

♦ гарантирован - когда коммерческий банк берет на себя обязательство предоставить кредит сразу, когда клиенту это будет необходимо.

В мировой банковской практике наиболее распространенными схемам предоставления займа является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокоррентный счет, овердрафт.

По методам погашения:

♦ немедленно;

♦ в рассрочку;

♦ досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

♦ с регрессом платежей;

♦ по истечении оговоренного периода (месяца, квартала).

По характеру и способу уплаты процентов:

♦ с фиксированной ставкой;

♦ со ставкой процента, колеблется;

♦ с уплатой процентов одновременно с получением кредита (дисконтный).

В зависимости от количества кредиторов:

♦ выдан одним банком;

♦ консорциумный;

♦ параллельный.

В зависимости от качественной характеристики

♦ высокого качества;

♦ удовлетворительное;

♦ маржинальный;

♦ критический;

♦ убыточный, который подлежит списанию.

Национальный банк Украины разделяет кредиты на стандартные, нестандартные и безнадежные. Эту классификацию отражено в действующем банковском законодательстве.

Эффективность ссудных операций банка определяется его кредитной политикой. Кредитная политика формирует основные направления займов. Кредитные вложения для банка должны быть надежными и рентабельными.

Степень кредитного риска определяется возможно допустимым максимальным размером риска на одного заемщика. Задача банка заключается в достижении оптимального соотношения рискованности и доходности своих кредитных операций.

На финансовом рынке банки еще и предоставляют банковские услуги, которые являются чрезвычайно доходными, почти безрисковым видом деятельности. К группе банковских услуг относятся страховые, посреднические, консультационные, информационные, аудиторские, трастовые услуги.

Таким образом, банки - активные субъекты современного рынка. Выполняя свои функции и осуществляя операции, банк обеспечивает функционирование финансового рынка и его сегментов - денежного, валютного рынка, рынка ссудных капиталов.

Русский